Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, dan Risiko Operasional terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Umum yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode (2016-2020)
Keywords:
Kinerja keuangan, risiko kredit, risiko likuiditas, risiko operasionalAbstract
Kinerja keuangan perbankan dapat diukur dengan mengevaluasi atau menganalisi laporan keuangan. Terjadinya fluktuasi pada kinerja keuangan yang dinilai menggunakan rasio ROA yang menjadi permasalahan. Jadi tujuannya adalah untuk mengetahui pengaruh dari risiko kredit yang dinilai menggunakan NPL, risiko likuiditas yang dinilai menggunakan rasio LDR, dan risiko operasional yang dinilai menggunakan rasio BOPO. Teknik pengumpulan data penelitian menggunakan teknik dokumentasi dengan cara mengumpulkan data sekunder dari berbagai sumber. Berdasarkan hasil pengolahan data uji T variabel risiko kredit T hitung 4,341 > T tabel 1,656. Dengan nilai signifikan 0,05 nilai signifikan 0,000 < 0,05, artinya H1 di terima H0 ditolak. Variabel risiko likuiditas T hitung 1,906 > T tabel 1,656. Dengan nilai signifikan 0,059 > 0,05, artinya H2 ditolak H0 diterima. Dan variabel risiko operasional T hitung 4,209 > T tabel 1,656. Dengan nilai signifikan 0,000 < 0,05, artinya H3 diterima dan H0 ditolak. Hasil uji F profitabilitas signifikan F hitung > F tabel artinya H4 diterima H0 ditolak. Hal ini berarti secara bersama-sama (simultan) variabel risiko kredit, likuiditas dan risiko operasional berpengaruh dan signifikan terhadap kinerja keuangan perbankan umum yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode (2016-2020). Hasil R-Square sebesar 0,350 dapat dijelaskan bahwa besarnya proporsi pengaruh risiko kredit, risiko likuiditas dan risiko operasional adalah 35% sedangkan sisanya yaitu 65% dipengaruhi oleh faktor lain dari luar variabel yang di gunakan.
References
Abiola I Dan Olausi, A. (2014). The Impect Of Credit Risk Management On The Commercial Banks Performance. Internasional Journal Of Management And Sustainability.
Ameni Ghenimi, H. C. (2017). The Effects Of Liquidity Risk And Credit Risk On Bank Stability : Evidence From The MENA Region. Borsa Istanbul Review.
Anam, C. (2018). Pengaruh Risiko Kredit Dan Likuiditas Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Pada Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar Di BEI (2012-2016). STIE Al-Anwar Mojokerto.
Arvianti, N. E. (2016). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas Dan Risiko Operasional Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Berdasarkan Kegiatan Usaha (Buku) 3 Dan 4 Periode 2012-2015. Indonesia Banking School.
Bastian, I. S. (2006). Akuntansi Perbankan . Jakarta: Selemba Empat.
Dana, N. W. (2016). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Operasional & Risiko Likuiditas Terhadap Profitabilitas BPR Di Kota Denpasar. E-Jurnal Manajemen Unud.
Darmawi, H. (2011). Manajemen Perbankan.Bumi Aksara.
Desiko, N. (2020). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Pasar Dan Risiko Likuiditas Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan. Journal Competency Of Business.
Driptryanto, P. W. (2017). Perbandingan Risk Dan Return Pada Obligasi, Valas, Emas Dalam Menentukan Keputusan Investasi. Jurnal Ilmu Dan Riset Manajemen.
Fahmi, I. (2013). Manajemen Risiko. Cetakan Ketiga.Bandung: Pnerbit Alfabet.
Fitri, A. D. (2016). Pengaruh Risiko Pasar, Risiko Kredit Dan Risiko Operasional Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan. Universitas Negri Padang.
Ghazali, I. (2013). Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 21. Semarang: Universitas Diponegoro.
Ghozali. (2011). Aplikasi Analisis Multivariabel Dengan SPSS.Universitas Diponegoro.
Ghozali, I. (2011). Aplikasi Analisis Multivarit Dengan Program SPSS. Semarang: Badan Penerbit Undip.
Habiburrahim, W. R. (2018). Pengaruh Risiko Kredit Kredit, Risiko Likuiditas, Risiko Operasional Dan Kecukupan Modal Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Konvensional Dengan Kategori Buku 1 & 2 Si Indonesia. Indonesia Banking School.
Hadan, H. (2018). Pengaruh Risiko Kredit Dan Risiko Likuiditas Terhadap Kinerja Keuangan Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (BEI) Periode 2013-2017. Universitas Bung Hatta.
Hanafi, M. (2012). Manajemen Risiko Edisi Kedua.Yogyakarta: UPP STIM YKPN.
Hasibuan, H. M. (2008). Dasar- Dasar Perbankan . Jakarta : Bumi Aksara.
Jefpri, M. (2021). Pengaruh Penerapan Manajemen Risiko Terhadap Kinerja Keuangan Pada Sektor Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Universitas Negri Padang.
Karmila, M. &. (2019). Risiko Kredit, Risiko Operasional, Dan Kinerja Keuangan Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Ekonomi Dan Manajemen.
Kasmir. (2012). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: Rajawali Pers.
Kasmir. (2016). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Makmunah, L. (2016). Pengaruh Risiko Likuiditas, Risiko Kredit, Risiko Pasar , Dan Risiko Oprasional Terhadap ROA Pada Bank Go Pubik. Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas.
Manda, D. M. (2021). Pengaruh Risiko Likuiditas Dan Risiko Kredit Terhadap Kinerja Keuangan (Studi Empires Pada Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019). Jurnal Humaniora.
Manda, N. J. (2021). Analisis Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Pasar Dan Risiko Operasional Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum BUMN Yang Terdaftar Di BEI Periode 2013-2020 . Jurnal Ilmuah Ekonomi Dan Bisnis.
Manda, W. F. (2022). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas Dan Risiko Operasional Terhadap Kinerja Keuangan (Studi Pada Perusahaan Perbankan Yang Tergabung Dalam Indeks LQ 45 Periode 2014-2020). Jurnal Pendidikan Akuntansi Dan Keuangan.
Munawir. (2014). Analisis Laporan Keuangan .Yogyakarta: Liberty.
Natalia, P. (2015). Analisis Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Pasar, Efisiensi Operasional, Modal, Dan Likuiditas Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan (Studi Kasus Pada Bank Umum Milik Negara Yang Terdaftar Di BEI Periode 2009-2012. Universitas Katolik Parahyangan.
Pandian, F. (2012). Manajemen Dana Dan Kesehatan Bank.Jakarta: Rineka Cipta.
Rahmi, C. L. (2014). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, Dan Risiko Tingkat Bunga Terhadap Probabilitas (Study Kasusu Pada Bank Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia). Skripsi.
Ria Revianty Nevada Korompis, S. M. (2020). Pengaruh Risiko Pasar (NIM), Risiko Kredit (NPL), And Risiko Likuiditas(LDR) Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan (ROA) Pada Bank Yang Terdaftar Di LQ 45 Periode 2012-2018. Universitas Sam Ratulangi Manado.
Rivai, V. (2013). Commersial Bank Management Manajemen Perbankan .Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Saputri, R. E. (2020). Pengaruh Risiko Kredit Dan Likuiditas Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Pada Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Universitas Muhammadiyah Surakrta.
Siamat, D. (2005). Manajemen Lembaga Keuangan Kebijan Moneter Dan Perbankan.Jakarta: Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi UI.
Sitanggang, R. (2020). Pengaruh Kecukupan Modal, Risiko Kredit, Risiko Pasar, Efeisiensi Operasional, Dan Risiko Likuiditas Terhadap Kinerja Keuangan Sektor Perbankan Di Bursa Efek Indonesia Tahun (2014-2018). Universitas Sumatra Utara.
Sugiyono. (2018). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif Dan R&D.Bandung: Alfabeta.
Supriyono, M. (2011). Buku Pintar Perbankan.Yogyakarta: CV.Andi Offset.
Tan, Y. F. (2017). The Impacts Of Risk And Competition On Bank Profitability In China. Journal Of International Financial Markets .
Undang-Undang, R. I. (No.10 Tahun 1998). Tentang Perubahannatas Undang-Undang N0.7 Tahun 1992 Tentangtg Perbankan.
Yushita, A. N. (2014). Implementasi Risk Management Pada Industri Perbankan Nasional. Jurnal Pendidikan Akuntansi Indonesia.
Yusriani. (2018). Pengaruh CAR, NPL, BOPO DAN LDR Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Milik Negara Perseroan Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Riset Edisi XXV.
Zevanya Vaneca Sante, S. M. (2021). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas Dan Risiko Operasional Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di LQ 45, Buku III Dab Buku IV Periode 2017-2019. Jurnal EMBA.
Zuhri, M. (2018). Pengendalian Risiko Hukum Dalam Pemberian Kredit Oleh Bank Umum. Jurnal Ilmiah Skylandsea.
Www.bi.go.id
www.idx.co.id
www.ojk.go.id
www.kontan.go.id
